En Argentina, existen varias estrategias legales para reducir la carga impositiva. Aquí te presento algunas opciones comunes:
- SIRADIG: Si sos empleado y tenés retenciones de ganancias en tu recibo de sueldos, nada mejor que tener tu Siradig actualizado mensualmente. Deducciones y créditos fiscales: Aprovechá todas las deducciones y créditos fiscales disponibles, como gastos médicos, donaciones a entidades reconocidas, intereses de préstamos hipotecarios, gastos educativos, seguros de vida, seguros de retiro, entre otros. Infórmate sobre las regulaciones vigentes y asegúrate de cumplir con los requisitos necesarios para reclamar estas deducciones y créditos.
- Planificación de inversiones: Considerá invertir en instrumentos financieros que ofrezcan beneficios fiscales, como bonos públicos, acciones de empresas exentas de impuestos, algunos fondos comunes de inversión, entre otros. Consulta con un asesor financiero para identificar las opciones más adecuadas para tu perfil y objetivos.
- Régimen de promoción industrial y tecnológico: Si tenés un emprendimiento o una empresa, investigadora si podés acceder a los regímenes de promoción industrial o tecnológico. Estos programas brindan beneficios fiscales, como exenciones o reducciones en el impuesto a las ganancias, a cambio de realizar inversiones en determinadas áreas o sectores específicos.
- Régimen Simplificado para Pequeños Contribuyentes (Monotributo): Si tu actividad se encuadra dentro de los límites establecidos para el régimen simplificado, podés optar por registrarte como monotributista. Ésto implica un régimen impositivo simplificado con alícuotas y cargas menores en comparación con el impuesto a las ganancias. Sin embargo, debés evaluar si este régimen es adecuado para tu situación y actividad específica.
- Planificación sucesoria: Si tenés un patrimonio considerable, es importante planificar la sucesión de tus bienes de manera eficiente desde el punto de vista fiscal. Consultanos sobre la planificación sucesoria para aprovechar las estrategias legales que te permitan reducir los impuestos en las transferencias de bienes a tus herederos. Este tema será ampliado en próximas entregas.
6. Asesoramiento profesional: Un contador o asesor fiscal especializado en la normativa tributaria argentina puede ayudarte a identificar oportunidades y optimizar tu situación impositiva. Ellos cuentan con el conocimiento actualizado y la experiencia necesaria para asesorarte de manera específica y personalizada según tu situación.
7. Régimen de Promoción del Empleo Registrado (Ley 26.940): Si eres empleador y contratas empleados en el marco de esta ley, puedes acceder a beneficios fiscales, como reducción de contribuciones patronales y créditos fiscales como crédito fiscal del IVA mensual. (ojo acá! Pocos lo tienen en cuenta)
8. Régimen de la Ley del Conocimiento (Ley 27.506): Si tu empresa se dedica a actividades de investigación y desarrollo (I+D), software, servicios profesionales vinculados a la exportación de conocimiento, entre otros, puedes acogerte a este régimen para obtener beneficios fiscales significativos, como la reducción del impuesto a las ganancias y la devolución anticipada de saldos técnicos de IVA.
9. Uso de regímenes de promoción provinciales: Además de los regímenes nacionales mencionados anteriormente, algunas provincias en Argentina tienen regímenes de promoción específicos que ofrecen beneficios fiscales a las empresas que invierten o se establecen en esas jurisdicciones. Investiga si tu provincia cuenta con programas de este tipo.
10. Defensa fiscal: Si recibís una notificación de la Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) o tenés dudas sobre la interpretación de una norma fiscal, podés recurrir a la defensa fiscal para asegurarte de que tus derechos sean protegidos y de que estás cumpliendo correctamente con tus obligaciones fiscales.
Reducción de Anticipos de Bienes Personales:
Se vienen tiempos donde debemos presentar la declaración jurada 2022 de Bienes Personales.
Para info específica contactanos
La cuestión es que los inmuebles utilizados como vivienda estarán exentos del impuesto cuando su valor sea inferior a $56.410.705,41. De superar ese monto, para la determinación del impuesto se computará el valor por el que se exceda el mínimo.
Cuando la suma de todos los bienes gravados situados en el país sea inferior a $11.282.141,08 no se deberá abonar el impuesto, dado que hasta esta suma se considerarán exentos. En este monto se incluye el valor que haya correspondido computar por la casa habitación. Estas exclusiones no implican que no debas presentar la declaración jurada.
¿A partir de qué monto deben pagarse anticipos?
Para el período fiscal 2022 (que se vence en los próximos meses del 2023), corresponderá efectuar el ingreso de los anticipos cuando el importe que se determine resulte igual o superior a los $5.000.-
O sea: si de la declaración jurada surge que tenés que pagar $5.000 ó más, quedás atrapado: pagarás además cinco anticipos en concepto de pago a cuenta del impuesto 2023, en los meses de agosto, octubre, diciembre 2023, febrero y abril 2024.
Pero si resulta que me da a pagar $5.000 porque tenía determinados bienes durante el 2022, pero hoy he vendido mi auto y mi casa, yo ya se anticipadamente que el próximo año, NO pagaré el impuesto por no llegar al mínimo. Entonces, ¿por qué pagaría cinco anticipos que no anticipan nada?
Existe la posibilidad de pedir la reducción de anticipos, para estos casos. Pero la realidad es diferente. Cuidado. Afip está sumida en semejante desesperación recaudatoria que para pedir la reducción hay que pensarlo dos veces: a raíz de las fuertes fiscalizaciones previas al otorgamiento del beneficio, las solicitudes de anticipos del Impuesto para el ejercicio 2022 se redujeron un 60% y entre las personas humanas.
